通過制度建設，明確各項業務活動及流程執行過程需要關注的風險點或注意事項。這里提供優秀的餐飲有哪些財務制度內容，方便大家寫餐飲有哪些財務制度內容參考。

餐飲有哪些財務制度內容篇1

一、目的

為了規范本餐廳的現金管理，特制定本辦法。

二、適應范圍

適用于本餐廳營業款、備用金、費用扣銷等各項現金業務。

三、管理規定

（一）營業額的管理

1對所收到的營業額作認真核對和檢查（收銀下線單與實際金額相符，收銀員簽名）

2、認真填寫當班所收的實際營業額，并如實填寫收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎（發票）、少票抹零等。

3、收銀員（當班小會）對本餐廳營業額的存繳負責。

4、餐廳于每日早上10：00前將營業額存入指定銀行或存入指定的銀行卡

5、為明確責任，繳款后必須在營業收繳情況表上簽注姓名和時間。

6、如有特殊情況需動用營業款的，餐廳應向總經理申請，同意后方可使用，不得擅自主張，從營業額中抵扣。

7、餐廳財務及值班經理須每日對營業額的存繳情況檢查和簽字確認。

二、備用金的使用及管理

1、備用金是用在營運中支付本餐廳零星支出及收銀機收款備用的。不可作私人用途或轉借他人。

2、備用金是實行定額管理的，要明確記錄使用用途及支出情況。

3、定額數量應保持不變，不可挪作他用。

4、餐廳值班經理及財務將不定期地對備用金的數額進行抽檢。

（三）費用的報銷程序

1、餐廳經理對所支出的原始票據（憑證）的真實性、合理性負直接責任。

2、大宗和較穩定的材料款（如計劃內的房租、購置設備和月結材料款等）可先送餐廳經理審核、財務審查，總經理審批后，方可付款。

3、相關人員向餐廳出納報銷時，餐廳出納檢查和注意以上幾點：

（1）采購物品的真實性。

（2）是否有經手人簽名、證明人簽名、餐廳經理審查簽名、總經理簽名、日期、用途、金額等。

（3）是否有正規的發票。

（4）辦公用品報銷時需附原始發票。

（5）原材料在自行采購時，報銷時需附經過驗收的“入庫單”及原始發票。

（6）差旅費報銷時需附有關的原始票據，票上須簽字并注明日期，經辦事情等。

（7）其他費用報銷時需附有關原始票據。

（8）在檢查完后方可簽名、付款，并保管發票。

（四）營業收記帳本的填報方法

1、收銀員按規定在值班經理的監督下點錢上線和下線，并負責將本班次的營業狀況填寫在記帳本上。

2、記帳本上填寫金額須同下線條一致。（退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等）收銀員填好后找值班經理檢查并簽字確認。

3、收銀員負責于將每日的營業額于下午14時（早班）、22時（夜班）、及4時（夜堂）等三個時段銷售及匯總營業額以短信的方式發送給餐廳經理及餐廳總經理。

餐廳結帳服務流程規范

一、目的

為規范本餐廳顧客結帳、收銀工作，特制定本規范。

二、適用范圍

適用于本餐廳樓面服務員、收銀員的收銀工作。

三、樓面服務員結帳服務規定

顧客用餐完畢欲結帳，服務人員應先做好菜品及酒水的核對與確認工作，以便隨時配合顧客的結帳要求。

1、結帳服務要領

在結帳前，服務人員必須掌握以下幾個重點：

（1）不要讓客人等太久。

（2）將賬單雙手遞補給顧客或放在賬盤內呈送給顧客。

（3）當顧客取錢時，服務人員不得靠近桌旁，應立于桌邊待命，避免顧客產生壓迫感。

2、結帳服務流程（回應――帳單――核對――修正――結帳――送客）

（1）回應：當顧客向樓面服務員發出結帳要求時，服務員應快速回應：“好的，請稍等。”

（2）帳單：服務員確認顧客的臺號后，快速到收銀臺索取消費帳單。

（2）核對：收銀員根據帳單核對顧客臺號、人數、菜品及酒水、是否上米飯等，以防止錯結，漏結。

（3）修正：如有不符的，要與顧客核對無誤后再行結帳。

A、沒有上的菜品，應立即查詢并請值班經理做退菜處理；

B、已經在做的菜品，則應從減少餐廳損失的角度出發，說服顧客將菜吃完再結帳；

C、多打、錯打的酒水及時報值班經理處理，漏打的及時補上。

D、查看是否有上米飯，如漏打及時補上，錯打或多打請值班經理處理。E、其他需要協助修改的及時請值班經理處理。

（4）結帳：當確認無誤后，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應輕聲問：“請問由哪位付帳呢？”收款時應唱收唱找“先生/小姐，您好，收您____元，需找您____元，請稍等?！?/p>

（5）送客：找零并送客至門前，并致歡送辭：“謝謝光臨，請慢走，請帶好您的隨身物品?！薄皻g迎下次光臨！”

3、不同付款方式的注意要點

（1）現金結帳

如果顧客用現金結帳，要當著顧客的面清點鈔票，查看是否有假鈔，并將點出的數目與顧客核對無誤后再離開，將款項送至收銀處。

收銀員清點余額后，會將收據或發票及找零放回帳盤，由服務員退回，此時，服務員應回到餐桌旁，和顧客核對找零，而后立即離開，不要在餐桌旁徘徊，讓顧客產生被要求給小費的印象。

（2）信用卡結帳

如果顧客用信用卡結帳，要讓顧客稍等，將信用卡拿到收銀臺刷卡。然后將刷卡聯用結帳夾送到顧客身邊請其簽字認可。等收銀臺將顧客的簽名核對無誤后，將信用卡和刷卡單其中的一聯交還給顧客。

（3）簽帳單

對于總經理同意簽單消費的帳單，服務員須立即知會餐廳值班經理，由總經理簽單并由值班經理簽字備查。

（4）免費餐券

餐廳于促銷活動期間發行的一些免費的菜品兌換券或現金抵用券，當餐券發出后，服務人員應熟悉每種餐券的使用方法，當顧客以免費餐券付款時，得以正確判斷哪些餐飲項目才可以適用，并請顧客在餐券上簽字，與帳單一起交回收銀處。為方便收銀員結帳，帳單上必須注明以免費券付款，當顧客消費金額超過指定金額時，差額則請顧客以現金支付。

四、收銀員收銀服務流程規定

1、當收到顧客要求結帳的信息后，要重新核對帳單是否與實際上菜相符；

2、收到顧客的現金后，要確認鈔票的真假和其數目是否足夠支付帳單。需要找零的馬零錢交給負責結帳的同事；發現數目不對或不夠時，要馬上通知負責結帳的同事，請其立即與客人交涉，并確保能順利結帳；對于數目與帳單正好相符的，應告之負責結帳的同事：“款項正好收齊。謝謝！”

3、收到信用卡時，要確定信用卡的真實性和有效性。要確認顧客的簽名是否與信用卡上的`一致。刷卡單有一聯是給顧客保存的，要連同信用卡一起還給顧客。將留下的刷卡聯與帳單一并訂好，放入已結帳的收銀單中。

4、給顧客開發票。（如有停車票則負責保管和發送，并做好記錄）

餐飲有哪些財務制度內容篇2

一、餐飲財務的職責

１、餐飲服務中心實行財務集中管理，部門獨立核算的財務管理體制。

２、餐飲服務中心所屬各部門應嚴格執行國家，學校和后勤發展集團有關財務的，法律，法令，法規及管理制度，自覺接受財務和上級主管部門的監督檢查。

３、餐飲中心財務室負責日常的報帳，算帳，記帳等財務會計管理工作；同時也要為中心主任提供會計信息和經濟分析數據，參與中心的規劃和決策。

４、財務室協助中心主任作好中心的各項財務管理工作，實行主任"一支筆"的財務審批制度。

５、會計人員應盡職盡責作好會計工作，嚴格實行會計監督，遵守成本開支范圍，降低伙食成本費用。會計人員應根據《會計法》和《會計人員工作制度》行使自己的權力和義務。

二、現金管理制度

１、嚴格執行國務院《現金管理暫行條例》。

２、遵守"現金收、支兩條線"的原則，嚴禁私自坐支、挪用。

３、不準用任何方式給其它單位或個人套取現金。

４、現金發生差錯，要及時查明原因，作好記錄，按有關規定處理。

５、各部門當天收入的現金要及時上繳中心財務室，財務室要及時送存銀行，庫存現金不得超過限額規定。

６、每天營業收入的現金要由保管員，核算員負責收回，三人以上共同清點，核對無誤后及時入帳，并由部門負責人、當事人簽字。

７、任何人不得將收入的現金私自挪用或存放。

８、采購人員使用現金，必須由二人負責，持市場購貨報銷單經中心主任審批后，到中心財務室報帳。

９、因工作責任心不強，疏忽、馬虎，造成現金丟失、被盜，應追究當事人責任，并賠償損失。

三、銀行存款，支票管理制度

１、財會人員必須嚴格執行財會管理有關規定，不得出借，出租銀行帳號，不準簽發空頭支票。

２、填寫結算憑證，必須認真，準確，清楚，不準涂改，大小寫金額要一致。

３、出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。

４、出納員要認真核對銀行往來帳目，做到日清月結，對未達帳款要及時催要清理。

５、中心會計要不定期檢查庫存現金和銀行存款。

６、支票與印鑒要分開存放。

７、采購員領取支票前，必須填寫《餐飲服務中心空白轉帳支票領請單》，經主任批準后，由出納員填好日期，用途，限額，方可領齲

８、采購員使用支票結帳后，要及時報帳，如遇特殊情況，經主任批準后，也必須在月底前結清。

四、借款制度

１、任何借款都必須嚴格遵守審批程序。

２、任何人借款都必須填寫借款單，由中心主任審批后方可支付。

３、采購人員周轉金到年底必須歸還，次年重新辦理借款。

４、一般借款必須在任務完成一周內報帳。

五、收據管理與報帳制度

１、建立收據信用登記薄，由專人負責管理。

２、開錯的收據，必須全套留存在本收據本內，不準撕下廢棄。

３、購買伙食原材料商品報帳時，必須填寫市場購貨單及發貨票方可報帳，否則，財務不予辦理。

４、報帳時，市場購貨單，發貨票，必須有保管員，經手人，食堂主任，主管副主任和主任簽字后方可報銷。同時，發貨票為一票多樣商品時，必須列出購物名細及單價，保管員，經手人簽字后附在發貨票后。

５、旅差費按學校財務規定執行。

六、會計憑證復合及會計檔案管理制度

１、會計憑證要不定期進行抽查，并在裝訂前要進行復核。

２、對于復核出有錯誤的會計憑證，要按規定的程序改正。

３、會計檔案要妥善保管，存放有序，方便查找。

４、每年形成的會計檔案要整理成卷，裝訂成冊，并嚴格執行安全保密制度，不得隨意堆放，毀損散失和泄密。

５、會計檔案保管期滿，要銷毀時，必須報集團財務科批準后方可銷毀。

６、會計檔案銷毀時，應在后勤集團財務科派人監督下，經中心會計出納核對準確后進行，銷毀后在銷毀清冊上簽字，蓋章并將銷毀情況報告中心主任。